Archivio per la Categoria ‘Verifiche fiscali Guardia di Finanza’

Le sanzioni se non si rispettano le norme Anti Covid in un Prontuario della Finanza

23 Ottobre 2020 in Notizie Fiscali
Fonte: Fisco e Tasse

Le sanzioni previste per persone fisiche e attività commerciali in caso di violazioni delle norme in tema di contenimento del covid 19: le riassume la Guardia di Finanza

Anche una sola fattura occultata fa presumere il reato.

4 Febbraio 2020 in Speciali

La Cassazione ha affermato che il reato di occultamento o distruzione si configura indipendentemente dal numero di documenti distrutti o occultati.

Le ritenute vanno versate anche se l’impresa è in crisi irreversibile

28 Gennaio 2020 in Speciali

L’impossibilità dell’impresa in crisi di versare al fisco le imposte dovute non può essere rappresentata genericamente per escludere la punibilità.

Chi materialmente distrugge le scritture contabili risponde penalmente.

24 Gennaio 2020 in Speciali

La Cassazione stabilisce che omettere la contabilità non basta a configurare il reato di distruzione della stessa.

Chi risponde per le fatture false? La Cassazione si pronuncia

17 Gennaio 2020 in Speciali

L’utilizzatore di fatture false concorre nel reato con chi le emette

Verifiche GDF: utilizzabili gli elementi acquisiti oltre il termine

4 Novembre 2019 in Speciali

Gli elementi acquisiti oltre i termini di permanenza presso il contribuente sono utilizzabili. Cosi la Cassazione anche nella sentenza 16687/2019

Responsabilità del Consulente verso il cliente

29 Novembre 2018 in Speciali

Il consulente infedele non presenta la dichiarazione e non versa le imposte. Al contribuente pagare il dovuto.

Spese di regia infragruppo: deducibili solo a precise condizioni

23 Novembre 2018 in Speciali

La Cassazione ammette la deducibilita dei costi sostenuti da società capogruppo “spese di regia” solo con idonea attestazione tecnico-contabile

Sequestrabili i beni intestati a terzi ma nella disponibilità dell’evasore

31 Ottobre 2018 in Speciali

Sempre sequestrabili i beni di terzi, ma nella disponibilità dell’evasore cosi nel Manuale operativo della Guardia di Finanza

La responsabilità per l’omessa presentazione della dichiarazione dei redditi

23 Settembre 2018 in Speciali

Obbligo dichiarativo e omessa presentazione: le sanzioni penali possono ricadere anche sul nuovo amministratore subentrato

Guardia di finanza: controlli sempre più frequenti

21 Agosto 2018 in Notizie Fiscali
Fonte: Guardia di Finanza

GDF 2018: piano straordinario di controlli estivi (20 ogni ora). Dalla lotta all’evasione fiscale agli affitti in nero. I numeri dell’operazione

Nulla la cartella di pagamento se non riporta il calcolo degli interessi

3 Agosto 2018 in Speciali

Per la Cassazione è valida la cartella che contiene l’importo degli interessi e le modalità di calcolo

Operazioni inesistenti: il contribuente deve dimostrare la sua massima diligenza

24 Luglio 2018 in Notizie Fiscali
Fonte: Corte di Cassazione

Operazioni soggettivamente inesistenti: l’onere di provare l’estraneità ai fatti ricade sul contribuente e non sul Fisco

ASD: la sola iscrizione al CONI non basta per le agevolazioni tributarie

6 Maggio 2018 in Speciali

Per le Associazioni Sportive dilettantistiche la sola iscrizione al CONI non garantisce la sussistenza dei requisiti per le agevolazioni

La responsabilità penale delle società di persone

30 Gennaio 2018 in Speciali

Società di persone: la responsabilità penale dei reati tributari

Evasione fiscale: aggravante se vi è l’intervento del consulente fiscale

10 Gennaio 2018 in Speciali

Evasione fiscale: considerata un’aggravante se le condotte illecite sono commesse con la partecipazione di un consulente fiscale che elabora modelli

Irrilevanza penale dell’elusione fiscale

9 Gennaio 2018 in Speciali

Elusione fiscale, abuso del diritto e frode: chiarimenti nelle sentenze della Cassazione e nel Manuale della Guardia di finanza in vigore dal 1.1.2018